saigon75
06-14-2013, 03:28
Viện công tố bang New York quyết buộc Hank Greenberg phải nhận tội gian lận kế toán.
8 năm trôi qua và hơn 1 tỷ USD phí luật sư đă thanh toán, nhưng vụ truy tố cựu Chủ tịch hăng bảo hiểm AIG Hank Greenberg v́ tội gian lận kế toán vẫn chưa thể ngă ngũ. Phiên xử mới nhất vừa diễn ra vào ngày 28/5 tại ṭa phúc thẩm bang New York.
Bảy thẩm phán đă lắng nghe luật sư David Boies của Greenberg và công tố viên Barbara Underwood tranh luận xem có nên đem hai vụ giao dịch mờ ám của AIG ra xét xử không.
http://cafef.vcmedia.vn/thumb_w/252/Images/Uploaded/Share/eb8d6866ea9d8273ce92 f45cc6710fed/2013/06/13/aig/mat-1-ty-usd-phi-luat-su-chu-tich-aig-chua-dep-yen-duoc-cao-buoc-lua-dao.jpg
Nếu có, phiên ṭa sẽ mở trong ṿng 12 tháng tới. Dù quyết định cuối cùng có là ǵ, vụ kiện này cũng sẽ đi vào sách giáo khoa cho mọi sinh viên trường luật.
Viên đạn đầu tiên rời nóng vào ngày 26/5/2005, khi Tổng chưởng lư bang New York Eliot Spitzer nộp đơn kiện Hank Greenberg và cựu Giám đốc Tài chính AIG Howard Smith với cáo buộc “từ những năm 1980 (có thể sớm hơn) cho tới khi Greenberg rời AIG năm 2005, bị cáo thường xuyên đưa ra những báo cáo sai lạc về tài chính kế toán.” Cả Greenberg và Smith đều nhiều lần bác bỏ cáo buộc trên.
Để đẩy giá cổ phiếu AIG vào những thời khắc then chốt, người ta nói Greenberg đă yêu cầu các trader (giao dịch viên) của AIG mua cổ phiếu chính công ty ḿnh.
<table style="width: 220px" class="wysiwyg_dashes" align="left"><tbody><tr class="wysiwyg_dashes_tr" valign="top"><td class="wysiwyg_dashes_td">http://cafef.vcmedia.vn/Images/Uploaded/Share/eb8d6866ea9d8273ce92 f45cc6710fed/2013/06/13/greenberg/mat-1-ty-usd-phi-luat-su-chu-tich-aig-chua-dep-yen-duoc-cao-buoc-lua-dao.png
Cựu Chủ tịch kiêm CEO AIG Hank Greenberg</td></tr></tbody></table>Khi biết tin một bộ phận chỉ làm ăn có lăi nếu được “dấu” sau các cơ cấu tài chính phức tạp nhằm mục đích né thuế, Greenberg “chỉ cười”.
Trong một giao dịch đặc biệt phức tạp vào năm 1999, thua lỗ bảo hiểm ở Brazil đă bị biến thành thua lỗ do đầu tư b́nh thường nhờ một công ty liên kết ở Đài Loan. “Tṛ” này hiệu quả đến nỗi, AIG lại dùng thêm một lần nữa vào năm 2000.
Đến tháng 9/2005, bang New York sửa lại cáo buộc, số cáo buộc giảm từ 9 xuống c̣n 4: gồm 2 giao dịch với công ty liên kết ở Đài Loan (sau này cũng bị bỏ) và 2 vụ hiện đang tranh tụng.
Cả hai vụ này đều nhằm biến thua lỗ ở hoạt động kinh doanh chính của AIG (bảo hiểm) thành lỗ do đầu tư (ít bị giới đầu tư “soi” hơn).
Một trong những giao dịch như thế là với đại gia tái bảo hiểm General RE nhằm tăng quỹ dự trữ trách nhiệm bảo hiểm giữa lúc các chuyên gia phân tích cổ phiếu bắt đầu lo ngại v́ quỹ này liên tục giảm.
Vụ thứ hai là lần AIG dùng một công ty ma ở nước ngoài với tên CAPCO để dấu lỗ ở bộ phận bảo hiểm ô tô.
Trong quá tŕnh kiện tụng, phe Greenberg đă nhiều lần phải nhượng bộ. Năm 2006, chính AIG đồng ư trả 1,6 tỷ USD để dàn xếp cáo buộc gian lận đối với hai giao dịch kể trên.
Trong phiên xử năm 2008, bốn quan chức cao cấp của General RE và CEO Greenberg của AIG bị tuyên phạm tội lừa đảo (dù không bị truy tố h́nh sự).
Dù ṭa phúc thẩm hủy bỏ phán quyết kể trên năm 2011, nhưng các bị cáo sau đó đều kư thỏa thuận “hoăn truy tố”, theo đó “họ công nhận một số phần … trong giao dịch trên là lừa đảo.”
Hank Greenberg đă hai lần cố làm ṭa án bác đơn kiện của phía công tố bang nhưng thất bại.
Năm 2009, ông đồng ư nộp 15 triệu USD cho Ủy ban chứng khoán và giao dịch nhằm dàn xếp hai lời buộc tội kể trên, dù không nhận tội cũng không bác bỏ cáo buộc, chỉ cam kết không vi phạm luật pháp liên bang.
Ngày 10/4, Greenberg và Smith được ṭa án liên bang chấp nhận cho dàn xếp tất cả các cáo buộc của cổ đông liên quan tới hai vụ General RE và CAPCO với mức phí 115 triệu USD.
Đây có thể là tín hiệu xấu đối với Greenberg, nhưng vụ này như thế không phải là đă xong xuôi. Vụ dàn xếp với cổ đông vào tháng 4 phần nào c̣n có lợi cho Greenberg.
Trước đây bên công tố quả quyết vụ này phải đem ra xử mới biết được thiệt hại do hành vi của Greenberg gây ra là bao nhiêu (ước tính phải hàng tỷ USD), nhưng nay Greenberg chỉ phải dàn xếp với tiền phạt 115 triệu USD.
Phía bị hại (cổ đông) có vẽ đă thỏa măn với số tiền dàn xếp này, nên công tố bang New York không thể đ̣i Greenberg nộp thêm một xu tiền phạt nào nữa.
Thay vào đó, nay mục tiêu của cơ quan này chỉ c̣n rất khiêm tốn: buộc Greenberg không bao giờ được tham gia ban giám đốc hay hội đồng quản trị của một công ty đại chúng, và không được làm việc trong ngành chứng khoán nữa.
Nếu bị tuyên có tội, Greenberg vẫn có thể tiếp tục làm việc trong ngành bảo hiểm. Mà chưa chắc người đàn ông năm nay đă 88 tuổi này có định làm việc tiếp hay không.
Dù chỉ mang tính biểu tượng, nhưng đây vẫn là một phiên xử rất quan trọng. AIG dưới thời Hank Greenberg là công ty bảo hiểm lớn nhất thế giới.
Công tố viên Underwood lưu ư rằng “Greenberg chưa bao giờ thừa nhận có hành vi lừa đảo, lại càng không cho rằng ḿnh có trách nhiệm liên đới. Nếu ông ta không thừa nhận ḿnh có tội, hoặc bị tuyên có tội, người dân New York sẽ hiểu: có thể thoát được tội lừa đảo.”
Dù chân lư thuộc về bên nào th́ c̣n lâu mọi sự mới ngă ngũ.
Quỳnh Oanh
Theo Trí Thức Trẻ/The Economist
8 năm trôi qua và hơn 1 tỷ USD phí luật sư đă thanh toán, nhưng vụ truy tố cựu Chủ tịch hăng bảo hiểm AIG Hank Greenberg v́ tội gian lận kế toán vẫn chưa thể ngă ngũ. Phiên xử mới nhất vừa diễn ra vào ngày 28/5 tại ṭa phúc thẩm bang New York.
Bảy thẩm phán đă lắng nghe luật sư David Boies của Greenberg và công tố viên Barbara Underwood tranh luận xem có nên đem hai vụ giao dịch mờ ám của AIG ra xét xử không.
http://cafef.vcmedia.vn/thumb_w/252/Images/Uploaded/Share/eb8d6866ea9d8273ce92 f45cc6710fed/2013/06/13/aig/mat-1-ty-usd-phi-luat-su-chu-tich-aig-chua-dep-yen-duoc-cao-buoc-lua-dao.jpg
Nếu có, phiên ṭa sẽ mở trong ṿng 12 tháng tới. Dù quyết định cuối cùng có là ǵ, vụ kiện này cũng sẽ đi vào sách giáo khoa cho mọi sinh viên trường luật.
Viên đạn đầu tiên rời nóng vào ngày 26/5/2005, khi Tổng chưởng lư bang New York Eliot Spitzer nộp đơn kiện Hank Greenberg và cựu Giám đốc Tài chính AIG Howard Smith với cáo buộc “từ những năm 1980 (có thể sớm hơn) cho tới khi Greenberg rời AIG năm 2005, bị cáo thường xuyên đưa ra những báo cáo sai lạc về tài chính kế toán.” Cả Greenberg và Smith đều nhiều lần bác bỏ cáo buộc trên.
Để đẩy giá cổ phiếu AIG vào những thời khắc then chốt, người ta nói Greenberg đă yêu cầu các trader (giao dịch viên) của AIG mua cổ phiếu chính công ty ḿnh.
<table style="width: 220px" class="wysiwyg_dashes" align="left"><tbody><tr class="wysiwyg_dashes_tr" valign="top"><td class="wysiwyg_dashes_td">http://cafef.vcmedia.vn/Images/Uploaded/Share/eb8d6866ea9d8273ce92 f45cc6710fed/2013/06/13/greenberg/mat-1-ty-usd-phi-luat-su-chu-tich-aig-chua-dep-yen-duoc-cao-buoc-lua-dao.png
Cựu Chủ tịch kiêm CEO AIG Hank Greenberg</td></tr></tbody></table>Khi biết tin một bộ phận chỉ làm ăn có lăi nếu được “dấu” sau các cơ cấu tài chính phức tạp nhằm mục đích né thuế, Greenberg “chỉ cười”.
Trong một giao dịch đặc biệt phức tạp vào năm 1999, thua lỗ bảo hiểm ở Brazil đă bị biến thành thua lỗ do đầu tư b́nh thường nhờ một công ty liên kết ở Đài Loan. “Tṛ” này hiệu quả đến nỗi, AIG lại dùng thêm một lần nữa vào năm 2000.
Đến tháng 9/2005, bang New York sửa lại cáo buộc, số cáo buộc giảm từ 9 xuống c̣n 4: gồm 2 giao dịch với công ty liên kết ở Đài Loan (sau này cũng bị bỏ) và 2 vụ hiện đang tranh tụng.
Cả hai vụ này đều nhằm biến thua lỗ ở hoạt động kinh doanh chính của AIG (bảo hiểm) thành lỗ do đầu tư (ít bị giới đầu tư “soi” hơn).
Một trong những giao dịch như thế là với đại gia tái bảo hiểm General RE nhằm tăng quỹ dự trữ trách nhiệm bảo hiểm giữa lúc các chuyên gia phân tích cổ phiếu bắt đầu lo ngại v́ quỹ này liên tục giảm.
Vụ thứ hai là lần AIG dùng một công ty ma ở nước ngoài với tên CAPCO để dấu lỗ ở bộ phận bảo hiểm ô tô.
Trong quá tŕnh kiện tụng, phe Greenberg đă nhiều lần phải nhượng bộ. Năm 2006, chính AIG đồng ư trả 1,6 tỷ USD để dàn xếp cáo buộc gian lận đối với hai giao dịch kể trên.
Trong phiên xử năm 2008, bốn quan chức cao cấp của General RE và CEO Greenberg của AIG bị tuyên phạm tội lừa đảo (dù không bị truy tố h́nh sự).
Dù ṭa phúc thẩm hủy bỏ phán quyết kể trên năm 2011, nhưng các bị cáo sau đó đều kư thỏa thuận “hoăn truy tố”, theo đó “họ công nhận một số phần … trong giao dịch trên là lừa đảo.”
Hank Greenberg đă hai lần cố làm ṭa án bác đơn kiện của phía công tố bang nhưng thất bại.
Năm 2009, ông đồng ư nộp 15 triệu USD cho Ủy ban chứng khoán và giao dịch nhằm dàn xếp hai lời buộc tội kể trên, dù không nhận tội cũng không bác bỏ cáo buộc, chỉ cam kết không vi phạm luật pháp liên bang.
Ngày 10/4, Greenberg và Smith được ṭa án liên bang chấp nhận cho dàn xếp tất cả các cáo buộc của cổ đông liên quan tới hai vụ General RE và CAPCO với mức phí 115 triệu USD.
Đây có thể là tín hiệu xấu đối với Greenberg, nhưng vụ này như thế không phải là đă xong xuôi. Vụ dàn xếp với cổ đông vào tháng 4 phần nào c̣n có lợi cho Greenberg.
Trước đây bên công tố quả quyết vụ này phải đem ra xử mới biết được thiệt hại do hành vi của Greenberg gây ra là bao nhiêu (ước tính phải hàng tỷ USD), nhưng nay Greenberg chỉ phải dàn xếp với tiền phạt 115 triệu USD.
Phía bị hại (cổ đông) có vẽ đă thỏa măn với số tiền dàn xếp này, nên công tố bang New York không thể đ̣i Greenberg nộp thêm một xu tiền phạt nào nữa.
Thay vào đó, nay mục tiêu của cơ quan này chỉ c̣n rất khiêm tốn: buộc Greenberg không bao giờ được tham gia ban giám đốc hay hội đồng quản trị của một công ty đại chúng, và không được làm việc trong ngành chứng khoán nữa.
Nếu bị tuyên có tội, Greenberg vẫn có thể tiếp tục làm việc trong ngành bảo hiểm. Mà chưa chắc người đàn ông năm nay đă 88 tuổi này có định làm việc tiếp hay không.
Dù chỉ mang tính biểu tượng, nhưng đây vẫn là một phiên xử rất quan trọng. AIG dưới thời Hank Greenberg là công ty bảo hiểm lớn nhất thế giới.
Công tố viên Underwood lưu ư rằng “Greenberg chưa bao giờ thừa nhận có hành vi lừa đảo, lại càng không cho rằng ḿnh có trách nhiệm liên đới. Nếu ông ta không thừa nhận ḿnh có tội, hoặc bị tuyên có tội, người dân New York sẽ hiểu: có thể thoát được tội lừa đảo.”
Dù chân lư thuộc về bên nào th́ c̣n lâu mọi sự mới ngă ngũ.
Quỳnh Oanh
Theo Trí Thức Trẻ/The Economist