Thay v́ không công bố danh tính các công ty chứng khoán (CTCK) bị kiểm soát, kiểm soát đặc biệt như Thông tư 226/2010/TT-BTC quy định chỉ tiêu an toàn tài chính và biện pháp xử lư đối với các tổ chức kinh doanh chứng khoán không đáp ứng chỉ tiêu an toàn tài chính, dự thảo mới đang được UBCKNN lấy ư kiến yêu cầu công khai danh tính các công ty này.
 |
| H́nh minh họa. |
Theo đó, dự thảo Thông tư sửa đổi Thông tư 226 sửa đổi khoản 2 Điều 10 - công khai minh bạch các tổ chức kinh doanh chứng khoán (TCKDCK) bị đưa vào diện kiểm soát hoặc kiểm soát đặc biệt. Trước đó, UBCK không công khai danh tính các TCKDCK bị đưa vào diện kiểm soát hoặc kiểm soát đặc biệt trừ các trường hợp cần thiết để bảo vệ NĐT, tuy nhiên trong dự thảo mới, các trường hợp bị đưa vào diện kiểm soát hoặc kiểm soát đặc biệt sẽ được công khai trên website của UBCK trong ṿng 24h kể từ khi có quyết định.
Dự thảo bổ sung quy định về chế độ báo cáo tỷ lệ vốn khả dụng cho phù hợp với Thông tư 52, theo đó, cty chứng khoán phải công bố thông tin trên trang thông tin điện tử của công ty về tỷ lệ vốn khả dụng được soát xét và được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận cùng thời điểm công bố thông tin BCTC bán niên và BCTC năm.
UBCK có quyền đặt TCKDCK vào t́nh trạng kiểm soát đặc biệt khi tổ chức này có khoản ngoại trừ trọng yếu tại báo cáo tài chính đă được soát xét, hoặc đă được kiểm toán dẫn tới tỷ lệ vốn khả dụng giảm xuống dưới mức 120%. Thời hạn kiểm soát đặc biệt bị rút ngắn từ không quá 6 tháng xuống c̣n không quá ba (03) tháng theo dự thảo Thông tư mới, kể từ ngày tổ chức kinh doanh chứng khoán bị đặt trong t́nh trạng kiểm soát đặc biệt.
Tổ chức kinh doanh chứng khoán được đưa ra khỏi t́nh trạng kiểm soát đặc biệt khi tỷ lệ vốn khả dụng đă được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận đạt và vượt 150% trong tất cả các kỳ báo cáo trong ṿng ba (03) tháng liên tục. Nếu TCKDCK không khắc phục được t́nh trạng kiểm soát đặc biệt và có lỗ gộp thấp hơn 50% vốn điều lệ sẽ bị đ́nh chỉ hoạt động nghiệp vụ kinh doanh có ảnh hưởng đến tài sản của NĐT. Thủ tục đ́nh chỉ thực hiện theo hướng dẫn của UBCK.
Bách Linh